Comment ouvrir un Plan Épargne Retraite ?

Ouvrir un Plan d’Epargne Retraite (PER)

Introduction

Le Plan d’Epargne Retraite (PER) est un outil essentiel pour préparer sa retraite et bénéficier d’avantages fiscaux. Il permet aux particuliers de constituer une épargne à long terme, tout en profitant d’un cadre favorable sur le plan fiscal. Grâce au PER, il est possible de bénéficier d’une rente viagère ou de toucher un capital à l’âge de la retraite. Dans cet article, nous allons vous expliquer comment ouvrir un PER et vous guider dans les différentes étapes de souscription.

De quoi s’agit-il?

Le Plan d’Epargne Retraite (PER) est un dispositif mis en place par le gouvernement pour encourager l’épargne en vue de la retraite. Il remplace les anciens produits d’épargne retraite tels que le Plan d’Epargne Retraite Populaire (PERP) et le contrat Madelin. Le PER est accessible à tous, qu’on soit salarié, travailleur indépendant ou fonctionnaire. Il permet de constituer une épargne à long terme, de bénéficier d’avantages fiscaux et de choisir entre une rente viagère ou un capital une fois à la retraite.

Qui peut souscrire?

Tous les types de contribuables peuvent souscrire un Plan d’Epargne Retraite (PER). Que vous soyez salarié, travailleur indépendant, fonctionnaire ou encore chef d’entreprise, vous avez la possibilité d’ouvrir un PER. Cependant, les conditions de souscription peuvent varier d’un régime à l’autre. Par exemple, pour les travailleurs indépendants, il existe le PER individuel (PERIN) ou le PER entreprise (PERE). Pour les salariés, il y a le PER collectif et pour les fonctionnaires, le PER d’entreprise obligatoire.

Comment souscrire?

Pour ouvrir un Plan d’Epargne Retraite (PER), il vous suffit de vous rendre dans une banque, une compagnie d’assurance ou auprès d’un intermédiaire financier. Vous devrez remplir un formulaire de souscription et fournir les documents nécessaires. Il est important de comparer les différentes offres avant de choisir votre gestionnaire de PER, car les frais et les modalités peuvent varier d’une institution à l’autre. Une fois votre PER ouvert, vous pourrez effectuer des versements réguliers ou ponctuels selon vos préférences.

Fonctionnement du PER

Le Plan d’Epargne Retraite (PER) fonctionne de manière assez simple. Vous constituez votre épargne au fil des années en effectuant des versements sur votre compte PER. Ces versements peuvent être volontaires ou obligatoires, selon le type de PER auquel vous avez souscrit. Votre épargne est ensuite investie dans des supports d’investissement tels que des fonds en euros ou des placements financiers. À l’âge de la retraite, vous pourrez choisir entre une sortie en rente viagère, c’est-à-dire un versement régulier tout au long de votre vie, ou en capital, avec un versement unique.

Versements possibles

Le Plan d’Epargne Retraite (PER) permet d’effectuer différents types de versements. Vous pouvez opter pour des versements volontaires, c’est-à-dire des sommes que vous décidez d’épargner de manière libre et ponctuelle. Vous pouvez également réaliser des versements obligatoires, qui sont imposés par votre employeur dans le cadre d’un PER collectif. Ces versements peuvent être déduits de votre revenu imposable, ce qui permet de bénéficier d’une réduction d’impôt.

Comment débloquer son épargne?

Le déblocage de votre épargne dans un Plan d’Epargne Retraite (PER) est soumis à certaines conditions. Vous pouvez effectuer un déblocage anticipé dans certains cas exceptionnels, tels que l’acquisition de votre résidence principale, l’invalidité, le décès du conjoint ou lors d’une longue période de chômage. Sinon, le déblocage se fait à l’âge de la retraite, lorsque vous atteignez l’âge légal de départ à la retraite. À ce moment-là, vous pouvez choisir entre une sortie en rente viagère ou en capital.

Décès du titulaire

Lors du décès du titulaire d’un Plan d’Epargne Retraite (PER), les sommes épargnées peuvent être transmises aux bénéficiaires désignés dans le contrat. Les conditions de transmission varient en fonction du type de PER et des régimes spécifiques. Il est donc important de prévoir des clauses de bénéficiaires afin de garantir une transmission en accord avec vos souhaits.

Fiscalité du PER

La fiscalité du Plan d’Epargne Retraite (PER) est avantageuse. Les versements que vous effectuez sur votre PER sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite de certains plafonds. De plus, les plus-values réalisées au sein du PER ne sont pas soumises à l’impôt sur le revenu ni aux prélèvements sociaux. En revanche, lorsque vous effectuez une sortie en rente ou en capital, les sommes perçues sont soumises à l’impôt sur le revenu, mais cette fiscalité est souvent plus favorable que celle des autres placements.

Transferts

Il est possible de transférer votre épargne d’un Plan d’Epargne Retraite (PER) à un autre. Vous pouvez notamment réaliser un transfert entre différents types de PER, tels que le PER individuel et le PER entreprise. Vous pouvez également effectuer un transfert vers un autre établissement financier, si vous souhaitez changer de gestionnaire ou obtenir de meilleures conditions. Il est important de se renseigner sur les frais éventuels liés à ces transferts et de comparer les différentes offres avant de prendre une décision.

Textes de loi et références

Voici quelques textes de référence concernant le Plan d’Epargne Retraite (PER):

• Code monétaire et financier
• Loi Pacte
• Article 83 du Code général des impôts

Voir aussi

Pour en savoir plus sur le Plan d’Epargne Retraite (PER), vous pouvez consulter les articles suivants:

• Comment choisir le meilleur PER?
• Les avantages fiscaux du PER
• PER individuel vs PER entreprise: quelles différences?

Conclusion

Les prochaines étapes